Alle wichtigen Fachbegriffe rund um Factoring verständlich erklärt – speziell für Handwerker und KMU
Definition: Die rechtliche Übertragung einer Forderung vom ursprünglichen Gläubiger (Zedent) auf einen neuen Gläubiger (Zessionar). Im Factoring tritt der Handwerksbetrieb seine Rechnungsforderung an die Factoring-Gesellschaft ab.
Praktisch: Sie verkaufen Ihre offene Rechnung an den Factor und erhalten dafür sofort Liquidität.
Definition: Der maximale Betrag, den eine Factoring-Gesellschaft bereit ist, von Forderungen eines bestimmten Debitors (Kunden) anzukaufen. Dient der Risikobegrenzung.
Praktisch: Wenn Sie einen Großkunden mit hohen Rechnungsbeträgen haben, prüft der Factor dessen Bonität und legt ein Limit fest.
Definition: Die Übernahme des Zahlungsausfallrisikos durch die Factoring-Gesellschaft. Beim "echten Factoring" müssen Sie das Geld nicht zurückzahlen, wenn Ihr Kunde zahlungsunfähig wird.
Praktisch: Selbst wenn Ihr Kunde pleitegeht, behalten Sie die bereits erhaltene Factoring-Auszahlung. Das ist ein enormer Sicherheitsvorteil!
Definition: Die Kreditwürdigkeit eines Unternehmens oder einer Person. Wird durch Auskunfteien wie Creditreform oder SCHUFA bewertet.
Wichtig für Factoring: Sowohl Ihre eigene Bonität als auch die Ihrer Kunden wird geprüft. Je besser die Bonität Ihrer Kunden, desto günstiger können die Factoring-Konditionen sein.
Definition: Der Schuldner einer Forderung – also Ihr Kunde, der Ihre Rechnung bezahlen muss.
Im Factoring: Ihre Debitoren zahlen nach Forderungsabtretung an die Factoring-Gesellschaft, nicht mehr an Sie.
Definition: Die Übernahme des Ausfallrisikos durch die Factoring-Gesellschaft. Kommt vom lateinischen "del credere" = "auf Treu und Glauben".
Praktisch: Der wohl wichtigste Vorteil beim echten Factoring – Sie sind gegen Zahlungsausfälle abgesichert!
Definition: Die Gebühr, die die Factoring-Gesellschaft für ihre Dienstleistungen berechnet. Meist ein prozentualer Anteil der Rechnungssumme.
Bestandteile: Umfasst Bonitätsprüfung, Debitorenmanagement, Mahnwesen und Ausfallschutz.
Definition: Factoring MIT Delkredere-Funktion. Die Factoring-Gesellschaft übernimmt das Ausfallrisiko vollständig.
Vorteil: Wenn Ihr Kunde nicht zahlt, müssen Sie das Geld NICHT zurückzahlen. Daher die bevorzugte Form für Handwerksbetriebe!
Definition: Das Unternehmen, das Ihre Forderungen ankauft und Ihnen sofortige Liquidität zur Verfügung stellt.
FactoringWerkstatt: Wir arbeiten mit 6 spezialisierten Factoring-Gesellschaften zusammen und finden die beste Lösung für Sie.
Definition: Der prozentuale Anteil der Rechnungssumme, der sofort ausgezahlt wird. Üblich sind 80-100%.
Beispiel: Bei einer 100.000€ Rechnung und 90% Factoring-Quote erhalten Sie sofort 90.000€. Die restlichen 10.000€ (abzgl. Gebühren) nach Zahlungseingang.
Definition: Die rechtliche Übertragung Ihrer Rechnungsforderung an den Factor. Geregelt in §§ 398 ff. BGB.
Wichtig: Die Abtretung muss rechtlich wirksam sein – keine Abtretungsverbote im Vertrag mit dem Kunden!
Definition: Factoring-Variante, bei der die Factoring-Gesellschaft das komplette Debitorenmanagement übernimmt: Bonitätsprüfung, Mahnwesen, Inkasso.
Vorteil: Sie können sich voll auf Ihr Handwerk konzentrieren – alles andere macht der Factor.
Definition: Factoring-Variante, bei der Sie das Debitorenmanagement selbst übernehmen. Der Factor kümmert sich nur um die Finanzierung und den Ausfallschutz.
Vorteil: Günstiger als Full-Service, aber Sie müssen selbst mahnen.
Definition: Ein von der Bank eingeräumter Kreditrahmen auf dem Geschäftskonto. Alternative zum Factoring.
Unterschied zu Factoring: Beim Kontokorrent zahlen Sie Zinsen auf den genutzten Betrag, beim Factoring verkaufen Sie Ihre Forderungen.
Definition: Die Fähigkeit eines Unternehmens, seinen Zahlungsverpflichtungen jederzeit nachkommen zu können. Verfügbares Geld.
Warum Factoring? Factoring wandelt Ihre offenen Rechnungen sofort in Liquidität um – statt 60-90 Tage zu warten.
Definition: Factoring-Form, bei der Ihre Kunden über die Forderungsabtretung informiert werden. Die Rechnung trägt einen Abtretungsvermerk.
Hinweis auf Rechnung: "Diese Forderung wurde an [Factoring-Gesellschaft] abgetreten. Bitte zahlen Sie ausschließlich auf folgendes Konto..."
Definition: Das Recht des Factors, ausgezahltes Geld vom Kunden zurückzufordern, wenn der Debitor nicht zahlt.
Echtes Factoring: KEIN Regress = Sie sind abgesichert!
Unechtes Factoring: MIT Regress = Risiko bleibt bei Ihnen
Definition: Factoring-Form, bei der Ihre Kunden NICHT über die Forderungsabtretung informiert werden. Sie zahlen weiterhin auf Ihr Konto.
Vorteil: Ihre Kunden merken nichts von der Factoring-Nutzung.
Nachteil: Meist teurer als offenes Factoring.
Definition: Ein Prozentsatz der Rechnungssumme (meist 10-20%), der zunächst einbehalten und erst nach vollständigem Zahlungseingang ausgezahlt wird.
Zweck: Absicherung gegen Skontoabzüge, Reklamationen oder Mängeleinbehalte.
Definition: Rechtliche Regelungen für Bauverträge in Deutschland. Besonders relevant für Handwerksbetriebe.
VOB-Factoring: Spezialisiertes Factoring für die Baubranche, das die Besonderheiten der VOB berücksichtigt (z.B. Gewährleistungseinbehalte, Abschlagsrechnungen).
Definition: Die Überprüfung Ihrer Rechnungen und der zugrundeliegenden Leistungen durch die Factoring-Gesellschaft.
Praktisch: Der Factor prüft, ob die Rechnung rechtlich einwandfrei ist und die Leistung tatsächlich erbracht wurde.
Definition: Die Frist, innerhalb derer Ihr Kunde die Rechnung bezahlen muss. Üblich sind 14-90 Tage.
Problem: Lange Zahlungsziele binden Liquidität.
Lösung: Mit Factoring erhalten Sie Ihr Geld in 24-48h, unabhängig vom Zahlungsziel.
Definition: Der ursprüngliche Gläubiger einer Forderung, der diese abtritt. Im Factoring: Das sind Sie!
Praktisch: Sie (Zedent) treten Ihre Forderung an die Factoring-Gesellschaft (Zessionar) ab.
Definition: Der neue Gläubiger nach der Forderungsabtretung. Im Factoring: Die Factoring-Gesellschaft.
Praktisch: Nach der Abtretung ist die Factoring-Gesellschaft (Zessionar) der neue Forderungsinhaber.
In einem persönlichen Gespräch erkläre ich Ihnen alles verständlich – ohne Fachchinesisch!